Desde Ventas → CFDI → Comprobantes → Retenciones puedes emitir comprobantes de retenciones e información de pagos conforme a los lineamientos del SAT. Estos documentos son necesarios cuando realizas pagos a terceros y debes retener impuestos.
Disponibilidad regional
Los comprobantes de retención son exclusivos para operaciones fiscales en México y requieren configuración previa del CSD.
| Caso | Retención aplicable |
|---|---|
| Pago a freelancers/honorarios | ISR 10% |
| Pago de arrendamiento | ISR 10% + IVA (2/3 del IVA) |
| Pago de intereses bancarios | ISR variable |
| Distribución de dividendos | ISR según tabla |
| Pagos al extranjero | ISR según tratado + IVA 16% |
Indica si el receptor de la retención es persona física o moral, nacional o extranjero.
Para contribuyentes nacionales ingresa el RFC. Para extranjeros, el número de identificación fiscal del país de origen.
Selecciona el tipo de retención del catálogo SAT:
Selecciona el mes y año al que corresponde la retención:
| Campo | Descripción |
|---|---|
| Mes inicial | Mes de inicio del período |
| Mes final | Mes de cierre (puede ser el mismo para retenciones mensuales) |
| Ejercicio | Año fiscal |
Tip
Para retenciones mensuales recurrentes (como arrendamiento), el mes inicial y final son el mismo. Para retenciones anuales, abarca de enero a diciembre.
Ingresa el monto total del pago antes de retenciones. Este es el importe bruto sobre el cual se calcula la retención.
Selecciona los impuestos a retener:
Define la tasa porcentual. Fenicia calcula automáticamente:
Retención = Base × Tasa
Por ejemplo: $10,000 × 10% ISR = $1,000 de retención.
Puedes agregar múltiples retenciones al mismo documento (ISR + IVA es común en arrendamiento).
Para retenciones a beneficiarios en el extranjero:
Elige el país del catálogo ISO. La tasa de ISR puede variar según tratados de doble tributación.
Ingresa el tax ID del beneficiario en su país de origen.
Las tasas de retención para pagos al extranjero pueden diferir de las nacionales. Consulta los tratados vigentes.
Tratados de doble tributación
México tiene tratados con más de 60 países que pueden reducir las tasas de retención. Verifica el tratado aplicable antes de definir la tasa.
Antes del timbrado, Fenicia muestra un resumen con:
El sistema verifica antes del timbrado:
| Permiso | Permite |
|---|---|
invoicing:create | Crear documentos de retención |
invoicing:read | Ver retenciones emitidas |
invoicing:manage | Cancelar retenciones |