Catálogo de Cuentas

El catálogo de cuentas es la columna vertebral de tu contabilidad. Desde /finance/accounting/chart-of-accounts defines todas las cuentas que utilizarás en tus pólizas contables y reportes financieros.

Estructura Jerárquica

Las cuentas se organizan en una estructura de árbol con relaciones padre-hijo. Las cuentas de nivel superior agrupan categorías, mientras que las subcuentas contienen el detalle operativo.

Ejemplo de jerarquía:

1000 Activos
├── 1100 Activo Circulante
│   ├── 1101 Caja
│   ├── 1102 Bancos
│   └── 1103 Cuentas por Cobrar
└── 1200 Activo Fijo
    ├── 1201 Mobiliario y Equipo
    └── 1202 Equipo de Cómputo

Tipos de Cuenta

Cada cuenta pertenece a uno de los cinco tipos principales:

Tipo	Naturaleza	Ejemplos
Activos	Deudora	Bancos, inventarios, cuentas por cobrar
Pasivos	Acreedora	Proveedores, préstamos, impuestos por pagar
Capital	Acreedora	Capital social, utilidades retenidas
Ingresos	Acreedora	Ventas, otros ingresos
Gastos	Deudora	Nómina, renta, servicios

Dentro de cada tipo puedes asignar un subtipo más específico para mayor granularidad en los reportes.

Crear una Cuenta

Seleccionar ubicación

Navega en el árbol hasta el nivel donde deseas crear la nueva cuenta, o haz clic en Nueva cuenta para crearla en el nivel raíz.

Definir datos básicos

Ingresa el número de cuenta, nombre descriptivo, tipo y subtipo. Si la cuenta tendrá subcuentas, márcala como cuenta de grupo.

Asignar cuenta padre

Selecciona la cuenta padre para ubicarla correctamente en la jerarquía. Las cuentas raíz no requieren padre.

Guardar

Confirma la creación. La cuenta estará disponible inmediatamente para su uso en pólizas.

Cuentas con movimientos

No puedes eliminar una cuenta que ya tiene movimientos registrados. En su lugar, puedes desactivarla para que deje de aparecer en los selectores de nuevas pólizas.

Editar y Eliminar Cuentas

Editar: Modifica el nombre, subtipo o cuenta padre. El número de cuenta no se puede cambiar una vez creada.
Desactivar: Oculta la cuenta de los formularios sin perder el historial.
Eliminar: Solo disponible para cuentas sin movimientos asociados.

Tip

Usa una nomenclatura numérica consistente (por ejemplo, 4 dígitos) desde el inicio. Esto facilita la expansión del catálogo conforme crece tu negocio.

Búsqueda en el Catálogo

El buscador superior permite localizar cuentas por número o nombre. Los resultados se muestran con su ruta completa en la jerarquía para evitar confusiones entre cuentas con nombres similares.